Nouvelle ère pour le PER : les contrats comme garantie de prêt

Avec la nouvelle réglementation entrée en vigueur le 1er janvier 2024, les participants au Système de retraite individuel (BES) peuvent désormais utiliser leurs contrats comme garantie auprès des banques pour obtenir des prêts à des taux et conditions avantageux. Cette pratique a été initiée par une réglementation adoptée en mars 2023.

Les participants au BES pourront céder une partie ou la totalité de leur épargne, hors contribution de l'État, à la banque via un contrat de cession de créance. Le participant souhaitant obtenir un prêt s'adressera à la banque, qui vérifiera auprès du Centre de surveillance des retraites (EGM) si le montant disponible est suffisant pour faire l'objet d'une cession de créance ou quel est le montant total transférable du participant.

L'EGM transmettra à la banque les données et informations nécessaires à l'octroi du crédit. Une fois le prêt contracté par le participant, le montant cédé à la banque sera investi par la société de retraite dans un fonds de cession de créance.

UN DÉLAI DE 30 JOURS EN CAS DE NON-PAIEMENT

Concernant les remboursements, si le participant ne règle pas deux mensualités consécutives, la banque lui accordera un délai de 30 jours. Si aucun paiement n'est effectué dans ce délai, la banque prélèvera le montant restant dû sur le fonds de cession de créance. En cas de décès du participant, la banque réclamera le solde du prêt à la société de retraite, et le montant restant sera versé à la banque depuis le fonds de cession de créance.

Un contrat BES peut servir de garantie pour un prêt auprès d'une seule banque, tout comme plusieurs contrats BES peuvent être présentés comme garantie. Toutefois, les contrats de retraite collectifs souscrits par l'employeur ne peuvent pas être cédés à la banque. Lorsqu'un contrat BES est utilisé comme garantie pour un prêt, il ne peut être résilié et l'épargne ne peut être transférée vers une autre société de retraite.